Управление портфелем пассивов банка и его оптимизация

Материалы » Активные и пассивные операции коммерческих банков и направления повышения их эффективности » Управление портфелем пассивов банка и его оптимизация

Для обеспечения сбалансированности структуры источников финансирования последние целесообразно формировать в зависимости от конъюнктуры рынка, объектов кредитования, прибыльности и оборачиваемости активов.

Другое направление оптимизации структуры пассива баланса банка связано с качественным совершенствованием уже существующих видов и поиска возможных вариантов модификаций предоставляемых услуг не только для удовлетворения потребностей имеющихся клиентов, но и для привлечения новых их категорий.

Необходимо поддерживать структуру пассивов, обеспечивающую определенное соотношение собственного капитала и обязательств банка, что позволяет увеличивать прибыль банка и повышать его финансовую устойчивость. Привлечение дополнительных средств с точки зрения финансовых результатов деятельности банка выгодно и рационально лишь в том случае, если цена этих средств, выраженная процентной ставкой меньше текущего значения нормы прибыли. Нарушение этого важного правила обычно приводит к увеличению затрат на покрытие долгов за счет собственных средств, ухудшает финансовые результаты банка со всеми вытекающими отсюда последствиями, вплоть до банкротства.

Таким образом, главная задача коммерческого банка состоит в поддержании постоянного баланса между потребностями в ресурсах и возможностями их приобретения на условиях, обеспечивающих его финансовую устойчивость и удовлетворение интересов партнеров.

Важным принципом является соблюдение банком достаточности ресурсов: привлекаемые средства должны быть не меньше, но и не больше необходимых для прибыльной работы и устойчивой деятельности банка. Поэтому коммерческие банки разрабатывают программы регулирования и размещения ресурсов, определяют сферы наиболее прибыльных вложений средств на определенный период, проводят анализ выполнения этих программ. При оценке операций применяется комплексный подход, учитывающий весь спектр вопросов, имеющих отношение к конкретной сделке, и в то же время отражающий состояние банка.

В коммерческих банках управление пассивами играет важную роль в уравновешивании рисков и целей прибыльности.

Решения в области управления пассивами воздействуют на прибыльность разными способами: путем определения расходов, связанных с выплатой процентов по заемным средствам, расходов, не связанных с выплатой процентов, но связанных с такими затратами, как обработка чеков, оплата груда служащих и расходы на основные фонды, а также воздействием на доходы от деятельности, не связанной с получением процентов, например гонорары и сборы за обслуживание депозитов. Они оказывают влияние и на риски, связанные с изменением процентной ставки, и на риски ликвидности тем, что определяют чувствительность пассивов к изменениям процентных ставок и легкость доступа к приобретаемым средствам.

Методика принятия решений проста. Сначала руководство банка решает проблему выбора генеральной линии: то ли банк выберет в качестве своих потенциальных клиентов частных депозиторов — "розничных* клиентов, то ли "оптовых" — коммерческие фирмы и правительственные органы, то ли и тех, и других. Такой выбор особенно важен, поскольку клиентура банка влияет на систему доставки продуктов (пассивов) и на расходы, связанные с выплатой процентов. Тот банк, который не делает упора в своей деятельности на розничные депозиты до востребования, может закрыть свои отделения и заменить постоянные издержки процентами. В свою очередь банк денежного центра полагается на средства, приобретаемые на национальных и международных рынках. Эти средства обычно выступают в виде депозитных сертификатов и евродолларов и приобретаются через дилеров ценных бумаг.

Следующий шаг — установление цены и торговля банковскими пассивами с целью добиться желаемого сочетания состава и срока погашения длительности для достижения рубежных показателей прибыльности и риска.

Управление пассивами ставит перед банками две проблемы: выбор размера ставки, которую они должны платить, чтобы сохранить имеющиеся средства и привлечь новые; угроза того, что независимо от ставок клиенты могут снять с депозитов свои деньги. Основное опасение банкиров — это уязвимость в случае кризиса ликвидности, который может возникнуть в связи с неожиданными снятиями депозитов. Банки должны быть в состоянии занимать средства на финансовых рынках, чтобы восполнить отток депозитов и остаться платежеспособными. Проблемы ликвидности заметно обостряются в связи с тем, что банки все чаще полагаются на "горячие деньги" и рыночные депозиты. Банку стоит лишь намекнуть на свои трудности с качеством активов, как клиенты переводят свои депозиты. В этом случае попавшему в затруднительное положение банку приходится выплачивать существенные надбавки для привлечения средств вместо снятых или обращаться за "аварийным'' кредитом к регулирующим органам.

Риск ликвидности, связанный с депозитной базой банка, зависит от многих факторов: числа депозиторов, среднего размера счетов, географического расположения депозитора, конкретных характеристик каждого счета в отношении срока погашения и ставок. Все эти факторы диктуются клиентами, и банки не в состоянии навязывать свою волю при составлении депозитного контракта. Но они могут отследить потенциальный отток депозитов, если знают сезонный характер остатков и время наступления крупных сделок, таких как масштабные снятия со счетов на выплату заработной платы и сроки погашения больших депозитных сертификатов. Кроме того, они могут периодически связываться с крупными депозиторами, сообщать им озон ставки и получать сведения о желаемых ставках для изучения возможности реинвестирования средств депозиторов.

Статьи по теме:

Спрос на страховые услуги
Многие российские производственные и финансовые структуры постоянно усиливают внимание к страховому рынку и страхованию в целом. Отчасти это вызвано обострением рисковых ситуаций, масштабов и глубины рисков, которым подвержены предприятия, и вытекающим отсюда осознанием собственниками этих предпри ...

Вывод
Современный заемщик - какой он? В сегодняшних условиях ипотечного кредитования актуальный портрет потенциального заемщика выглядит следующим образом: прежде всего, на его характеристику влияет внушительный первоначальный взнос. Клиент, претендующий на ипотеку, должен располагать собственными средс ...

Состояние развития ипотечного страхования в РФ
Страхование ответственности заемщика имеет ряд законодательных ограничений в соответствии с ФЗ "Об ипотеке (залоге недвижимости)" от 16.07.1998 N 102-ФЗ: страховая сумма ограничена величиной 20 % от стоимости заложенного имущества, а страховой премия должна быть уплачена единовременно, с ...