Оценка кредитного риска и основные направления по его снижению

Материалы » Кредитоспособность заемщика и методы ее определения » Оценка кредитного риска и основные направления по его снижению

Банковская практика сформулировала такие факторы, которые помогают в кредитном процессе выявить потенциально - проблемные кредиты, которые имеют высокий кредитный риск (причем факторы, на которые внимание кредитные эксперты обращают редко).[41]

Факторы из истории заемщика:

· недавняя финансовая несостоятельность заемщика;

· расхождения и противоречия в информации о заемщике.

Факторы, касающиеся руководства и управления заемщика:

· заемщик ищет партнера, на чьи связи можно рассчитывать;

· невысокие моральные качества руководителя;

· борьба за власть в руководстве среди партнеров, между владельцами компании;

· частые смены в руководстве;

· строптивый, неуравновешенный характер руководителя;

· стремление руководства заемщика ускорить кредитный процесс, оказать давление на банковского работника.

Факторы, отражающие производственную деятельность заемщика:

· круг поставщиков и покупателей у заемщика не диверсифицирован;

· ослаблен контроль заемщика за своими дебиторами;

· заемщик относится к той отрасли, которая в данный момент испытывает проблемы;

· упрощенное ведение баланса, т. е. активы и пассивы не детализируются по статьям.

Факторы, относящиеся к организации кредитования:

· заемщик не представляет четко цель, на которую испрашивается кредит;

· у заемщика нет ясной программы погашения ссуды;

· отсутствие резервных источников погашения кредита;

· заемщик не имеет материального (сырьевого и т. д.) обеспечения своей цели, на которую предоставлен кредит.

Факторы, фиксирующие отклонения от установленных норм:

· нарушения в периодичности предоставления заемщиком отчетных данных о своей хозяйственной деятельности;

· отклонения от нормы порядка ведения банковских счетов (нарушения в системе овердрафта и т. п.);

· пересмотр условий кредитования, изменения в схеме погашения кредита, просьба о пролонгации ссуды;

· отклонения показателей хозяйственно - финансовой деятельности компании от плановых или ожидаемых;

· отклонения в системе учета и контроля заемщика.

Эти факторы настораживают банк и помогают предотвратить возникновение кредитного риска.

Наиболее распространенными в практике банков мероприятиями, направленными на снижение кредитного риска являются: [42]

1. Оценка кредитоспособности заемщика. В практике банков все большее распространение получает метод, основанный на бальной оценке ссудополучателя. Этот метод предполагает определение рейтинга клиента. Критерии, по которым производится оценка заемщика, строго индивидуальны для каждого банка, базируются на его практическом опыте и периодически пересматриваются.

2. Выдача запрашиваемой ссуды не должна противоречить кредитной политике банка (например, не должна нарушать утвержденные лимиты отдельных сегментов кредитного портфеля).

3. Уменьшение размеров выдаваемых кредитов одному заемщику. Этот способ применяется, когда банк не полностью уверен в достаточной кредитоспособности клиента.

4. Страхование кредитов. Страхование предполагает полную передачу риска и его невозврата организации, занимающейся страхованием. Все расходы, связанные со страхованием, как правило, относятся на ссудополучателей.

Статьи по теме:

Анализ финансового состояния
Для проведения анализа финансового состояния рассмотрены бухгалтерские отчеты предприятия по состоянию на 01.10.2006 г. и на 01.01.2007 г., заверенные в МРИ МНС №1 по РБ (см. Приложение 3, таблицы 2.3.). Преимущественную долю в активе баланса на последнюю отчетную дату составляют оборотные активы ...

Комплексное изучение бухгалтерского баланса в целях уточнения кредитного рейтинга предприятия
В связи с тем, что в отчетных документах ООО "Прогресс-Агро" встречаются сомнительные показатели, бухгалтерия предприятия должна с особой тщательностью относиться ко всем бухгалтерским записям, не допуская ошибок в проводках. При отражении операций, связанных с учетом движения краткосро ...

Метод разделения источников фондов
Широкое применение стратегий управления пассивами и фондами способствовало созданию альтернативного метода распределения средств – метода разделения источников фондов. В соответствии с ним руководству банка следует рассматривать конкретные источники, за счет которых привлекаются основные средства. ...