Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц

Материалы » Оценка кредитоспособности юридических и физических лиц

Актуальность темы. Сегодня в белорусской экономике особую значимость приобретает кредитная деятельность коммерческих банков. Это связано, во-первых, с развитием кредитного рынка республики, во-вторых, с увеличением ресурсной базы банков вследствие улучшения макроэкономической ситуации в стране и финансового положения хозяйствующих субъектов, в-третьих, формированием и функционированием предприятий малого и среднего бизнеса, как полноправных субъектов рынка. Развитие банковской системы и товарного производства исторически шло параллельно и тесно переплеталось. Находясь в центре экономической жизни, банки опосредуют связи между вкладчиками и производителями, перераспределяют капитал, повышают общую эффективность производства.

В процессе проведения активных кредитных операций с целью получения прибыли банки сталкиваются с кредитным риском, то есть риском неуплаты заёмщиком суммы основного долга и процентов, причитающихся кредитору. Для каждого вида кредитной сделки характерны свои причины и факторы, определяющие степень кредитного риска.

В частности, он может возникнуть при ухудшении финансового положения заёмщика, возникновении непредвиденных осложнений в его планах, не застрахованном залоговом имуществе, отсутствии необходимых организаторских качеств или опыта у руководителя и т.д. Эти и многие другие факторы учитываются работниками банка при оценке кредитоспособности предприятия и обеспечения, предложенного в залог.

Финансовая устойчивость банка должна быть обеспечена квалифицированным выбором партнеров на внутреннем и внешнем рынках. Важнейшим средством такого выбора является экономический анализ деятельности клиента. Анализ предоставляет руководству банка информацию, позволяющую оценивать вероятность выполнения клиентом своих обязательств и принимать соответствующие управленческие решения.

Экономический анализ деятельности клиента должен осуществляться банком постоянно, начиная с первого этапа - подготовки к заключению договора на обслуживание клиента. Особенно глубоким должен быть экономический анализ (анализ кредитоспособности) при заключении кредитных договоров. Это позволит предотвратить неоправданные с точки зрения денежного обращения и народного хозяйства кредитные вложения, их структурные сдвиги, обеспечить своевременный и полный возврат кредитов, что имеет большое значение для повышения эффективности использования материальных и денежных ресурсов.

Снижение риска при совершении кредитных операций, возможно, достичь на основе комплексного изучения кредитоспособности клиентов банка, что одновременно позволит организовать кредитование с учетом границ использования кредита.

Актуальность изучения кредитоспособности заемщиков, так же отражена в словах Президента Республики Беларусь Лукашенко А.Г.: «…Чем больше кредитов выдают банки, тем больше и количество задолженностей», - подчеркнул он. В Республике Беларусь банки готовы прокредитовать кого угодно в погоне за объемами, не тратя много времени на выяснение достоверности предоставляемой информации» [41]. Следовательно, важность и актуальность проблемы оценки кредитоспособности предприятия обусловили выбор данной темы.

Оценка современного состояния решаемой проблемы. Необходимо отметить о большом внимании, которое уделяется изучению проблемы оценки кредитоспособности клиентов коммерческих банков в экономической литературе, периодической печати, что еще раз подтверждает актуальность выбранной темы данной дипломной работы. Для написания дипломной работы были использованы нормативные и законодательные акты: Гражданский кодекс Республики Беларусь, Банковский кодекс Республики Беларусь, Инструкция по анализу и контролю за финансовым состоянием и платежеспособностью субъектов предпринимательской деятельности, и т.д.; научные труды О.И. Лаврушина, А.П. Шевлюков, Г.Н. Белоглазова и других; а также периодические издания «Вестник Ассоциации белорусских банков», «Главный бухгалтер», «Главный бухгалтер. Банковская деятельность».

Цель работы: исследование теоретических и практических аспектов оценки кредитоспособности юридических и физических лиц и разработка направлений ее совершенствования и повышения.

Для реализации данной цели предусмотрено решение следующих задач:

· охарактеризовать сущность и критерии кредитоспособности;

· рассмотреть принципы управления кредитным риском и роль оценки кредитоспособности в его управлении;

· исследовать методологические подходы оценки кредитоспособности;

· дать экономическую характеристику филиала ОАО «Белорусский Индустриальный банк» в г. Гомеле;

· оценить кредитоспособность юридического лица;

· провести оценку кредитоспособности физических лиц;

· выявить пути укрепления кредитоспособности клиентов;

· произвести глубокий анализ полученных материалов, а также на его основе сформулировать вывод и рекомендации по усовершенствованию процесса оценки кредитоспособности заемщика.

Объектом исследования при написании дипломной работы является кредитоспособность клиентов коммерческих банков, предметом методы оценки кредитоспособности клиентов банков.

Перечень методов исследования. Методология исследования основа на научном методе познания, диалектическом методе исследования, то есть все явления и процессы рассматривались в их взаимосвязи. При написании дипломной работы были использованы такие общенаучные методы исследования, как анализ и синтез, индукция и дедукция, сравнения, экономико-статистические, метод цепных подстановок и другие методы, а также специальные методы и приемы.

Исходные данные для разработки темы. Для написания дипломной работы использовались труды отечественных и зарубежных ученых по теории, методологии, методике и организации анализа кредитоспособности заемщиков, экономического анализа, управления.

Характеристика объема работы. Дипломная работа состоит из введения, основной части и заключения. Структуру работы можно определить как наиболее оптимальную, так как она состоит из трех глав. Название глав соответствует материалам, которые в них отражены.

Первая глава дипломной работы содержит теоретические аспекты оценки кредитоспособности. В частности, здесь дается определение понятия «кредитоспособность». Освещаются цели и задачи оценки кредитоспособности. Рассматриваются критерии кредитоспособности клиента. Отражены принципы управления кредитным риском и роль оценки кредитоспособности в его управлении.

Во второй главе дипломной работы представлена краткая экономическая характеристика ОАО “ Белорусский Индустриальный Банк ” филиал в г. Гомеле. Производится оценка кредитоспособности различного рода клиентов коммерческого банка ОАО “ Белорусский Индустриальный Банк ” филиал в г. Гомеле, то есть рассматривается оценка кредитоспособности юридических лиц, а также излагаются особенности оценки кредитоспособности физических лиц.

В третьей главе были разработаны направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности, а так же выявлены пути укрепления кредитоспособности клиентов.

кредитоспособность заемщик риск банк

• Сущность и критерии кредитоспособности
• Принципы управления кредитным риском и роль оценки кредитоспособности в его управлении
• Методологические подходы к оценке кредитоспособности клиентов банков
• Организация оценки кредитоспособности
• Оценка кредитоспособности юридических лиц
• Оценка кредитоспособности физических лиц
• Направления совершенствования подходов оценки кредитоспособности
• Пути укрепления кредитоспособности клиентов
• Заключение

Статьи по теме:

Социальная защита населения основная категория и сущность
В Беларуси система социального страхования в современном его понимании существует сравнительно недавно. До 1921 года в республике существовала система социального обеспечения, финансируемая, главным образом, из государственного казначейства. В начале 1922 года Советом Народных Комиссаров Беларуси ...

Спрос на страховые услуги
Многие российские производственные и финансовые структуры постоянно усиливают внимание к страховому рынку и страхованию в целом. Отчасти это вызвано обострением рисковых ситуаций, масштабов и глубины рисков, которым подвержены предприятия, и вытекающим отсюда осознанием собственниками этих предпри ...

Виды кредитов
Виды кредита – конкретное приложение кредита на практике, характеристика особых организационно-экономических признаков. Для их классификации в банковской практике используется ряд критериев: Ø сфера использования: производственный и потребительский кредиты; Ø конкретное проявление ...