Организация и проведение факторинга, форфейтинга, лизинговых операций, краткосрочного кредитования в оборотные активы

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Организация и проведение факторинга, форфейтинга, лизинговых операций, краткосрочного кредитования в оборотные активы

Становится ли факторинговая компания собственником неоплаченных счетов-фактур?

Факторинговая компания становится собственником неоплаченных счетов-фактур и принимает на себя риск их неоплаты.

Какие виды факторинговых операций принято выделять?

Факторинговые операции, как правило, классифицируют на внутренние и международные. Факторинговые операции являются внутренними, когда их контрагенты находятся в одной стране (то есть когда участники данной операции являются резидентами). Факторинговые операции являются внешними (международными), когда один из участников является нерезидентом. Кроме вышеуказанных видов факторинга различают конвенционный (открытый) и конфиденциальный (скрытый) виды факторинга. При конвенционном (открытом) факторинге поставщик уведомляет покупателя о продаже выписанных на его имя счетов-фактур. При конфиденциальном (скрытом) факторинге поставщик не уведомляет покупателей о кредитовании сделки факторинговой компанией.

Какие виды международного факторинга выделяют в банковской практике?

Международный факторинг классифицируют на:

- двухфакторный (взаимный);

- прямой импортный;

- прямой экспортный.

Что понимается под двухфакторным (взаимным) факторингом?

Двухфакторная система предусматривает взаимодействие двух факторинговых компаний: обслуживающей сделку в стране экспортера и обслуживающей сделку в стране импортера.

Что понимается под прямым импортным факторингом?

Прямой импортный факторинг - заключение экспортером (при постоянных экспортных поставках) договора о факторинговом обслуживании в стране-импортере. Он осуществляется путем инкассирования выручки по платежным обязательствам импортера или выдачи платежных гарантий за импортера.

Что понимается под прямым экспортным факторингом?

При прямом экспортном факторинге экспортер заключает договор в своей стране. В этом случае факторинговая компания принимает на себя кредитный риск, а оценка кредитоспособности плательщика и инкассирование требований по его поручению производится факторинговыми компаниями страны-импортера.

Что понимается под форфетированием (форфейтингом)?

Форфетирование, форфейтинг (англ. forfeting) - покупка дебиторской задолженности без права регресса (оборота) документов на прежнего владельца.

Небанковские специализированные форфет-компании покупают краткосрочные требования к фирме-должнику, а банки осуществляют форфейтинг путем приобретения долгосрочных требований со сроком погашения до 8 лет. Приобретая векселя за наличные со значительной скидкой (вычитая проценты за весь срок), банк не имеет права его регресса на прежнего владельца и берет на себя риск неплатежеспособности должника. В отличие от традиционного учета векселей форфейтинг применяется при поставках оборудования на крупные суммы в кредит сроком от 6 месяцев до 8 лет и содержит гарантию первоклассного банка, что важно для переучета векселей.

Что понимается под лизингом?

Лизинг (англ. eguipment leasing) - долгосрочная аренда машин, оборудования, транспортных средств, сооружений производственного назначения с возможностью их выкупа арендатором.

На основании какого документа осуществляется лизинговая операция?

Лизинг осуществляется на основании договора между лизинговой компанией, приобретающей необходимое для арендатора оборудование за свой счет, сдающей его в аренду, и фирмой-арендатором, постепенно вносящей плату за пользование этим имуществом. В период действия договора арендованное имущество принадлежит на праве собственности лизингодателю (право владения, распоряжения), а правом пользования им обладает лизингополучатель.

В какой форме, как правило, погашаются платежи по лизингу?

Платежи по лизингу могут иметь денежную, компенсационную (путем передачи части продукции или оказания услуг, производимых с использованием арендованного имущества) или смешанную (оплата частично деньгами, частично - продукцией либо услугами) форму.

Что понимается под лизинговым кредитом?

Лизинговый кредит (англ. leasing credit) - особая форма кредитных отношений, предметом которых является имущество, передаваемое во временное пользование на условиях срочности, возвратности, платности, обеспеченности, целевого характера.

Статьи по теме:

Риск невозвращения кредита
В предыдущем примере мы предположили, что потерь по безнадежным долгам нет. В этой части мы имеем дело не только с задержками инкассации, но и с тем. что часть счетов дебиторов не оплачивается. При любой политике относительно нормативов кредитоспособности будет учитываться и этот фактор. Предполож ...

Категории, классификация и система статистических показателей кредита
Кредит является средством межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала. Цель кредитной политики — воздействие на экономическую конъюнктуру с помощью кредита. В условиях рыночной экономики кредитная политика направлена либо на стимулирование кредита (кредитная экспансия), ...

Депозитные операции банков
Депозитные операции являются одними из основных банковских операций. Прием вкладов, то есть депозитов, является операцией займа, заключаемой банком у лица, владеющего капиталом, в котором оно временно не нуждается, или для которого владелец сам не может найти применение. Принимая вклады от населен ...