Нормативы безопасного функционирования для коммерческих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций

Материалы » Организация деятельности коммерческого банка » Нормативы безопасного функционирования для коммерческих банков и небанковских кредитно-финансовых организаций

Страница 14

Внебалансовые обязательства в зависимости от уровня кредитного риска подразделяются на четыре группы:

I группа - высокий риск (с коэффициентом эквивалента кредитного риска 1,0), включает:

- обязательства контрагентов, возникающие перед банком, небанковской кредитно-финансовой организацией при осуществлении сделок (валютных, с ценными бумагами и т.д.), в случае, когда банк, небанковская кредитно-финансовая организация свои обязательства по данной сделке выполнил(а);

- внебалансовые обязательства, классифицированные банком, небанковской кредитно-финансовой организацией по IV - V группам риска в соответствии с требованиями Инструкции N 138.

II группа - средний риск (с коэффициентом эквивалента кредитного риска 0,5), включает внебалансовые обязательства, остаточный срок действия которых составляет 1 год и более, а также внебалансовые обязательства, остаточный срок действия которых не определен.

III группа - низкий риск (с коэффициентом эквивалента кредитного риска 0,2), включает внебалансовые обязательства, остаточный срок действия которых составляет менее 1 года.

IV группа - без риска (с коэффициентом эквивалента кредитного риска 0), включает:

- внебалансовые обязательства, от исполнения которых банк, небанковская кредитно-финансовая организация могут безусловно отказаться в любой момент времени без предварительного уведомления в соответствии с договором или принятым обязательством;

- внебалансовые обязательства, обеспеченные гарантийным депозитом денежных средств в валюте исполнения обязательств либо в СКВ;

- обязательства по аккредитивам, по которым приказодателем предоставлены денежные средства в валюте исполнения обязательства либо в СКВ.

Как рассчитываются внебалансовые обязательства в зависимости от уровня кредитного риска?

Взвешенная по уровню кредитного риска сумма внебалансовых обязательств для расчета достаточности нормативного капитала определяется следующим образом:

- оценивается кредитный эквивалент внебалансовых обязательств путем умножения разницы между суммой внебалансового обязательства и величиной специального резерва, созданного в соответствии с требованиями Инструкции N 138, на соответствующий коэффициент эквивалента кредитного риска;

- полученная сумма кредитного эквивалента внебалансового обязательства умножается на процент степени риска контрагента (принципала, кредитополучателя и т.д.), определяемой в соответствии с Инструкцией N 137;

- если внебалансовые обязательства имеют обеспечение такого вида, для которого пунктом 20 Инструкции N 137 определена более низкая степень риска, чем для обязательств контрагента, то обеспеченная часть внебалансового обязательства умножается на степень риска данного обеспечения. Например, при обеспечении в виде залога ценных бумаг Правительства, Национального банка Республики Беларусь, номинированных в белорусских рублях, других способов обеспечения с использованием данных ценных бумаг, гарантийных депозитов денежных средств в белорусских рублях, СКВ, залога ценных бумаг правительств, центральных (национальных) банков стран группы "A", других способов обеспечения с использованием данных ценных бумаг степень риска - 0 процентов; при обеспечении в виде залога ценных бумаг местных органов управления и самоуправления стран группы "A", других способов обеспечения с использованием данных ценных бумаг - 20 процентов и т.д.

Как рассчитывается величина активов и внебалансовых обязательств, подверженных рыночному и операционному риску?

Рыночный риск отражает величину вероятных потерь (убытков), возникающих у банка, небанковской кредитно-финансовой организации от изменения стоимости финансовых инструментов, относящихся к торговому портфелю, а также позиций, номинированных в иностранной валюте, и товаров вследствие изменения рыночных цен на финансовые инструменты и товары, вызванного изменениями курсов иностранных валют, рыночных процентных ставок и других факторов. Рыночный риск включает процентный, фондовый, валютный и товарный риски.

Величина рыночного риска (РР) рассчитывается по формуле:

РР = ПР + ФР + ВР + ТР,

где ПР - процентный риск, отражающий величину вероятных потерь (убытков) от изменения стоимости долговых обязательств и других инструментов торгового портфеля банка, взаимосвязанных с размером процентной ставки. Процентный риск состоит из специального и общего рисков;

ФР - фондовый риск, отражающий величину вероятных потерь (убытков) от изменения стоимости фондовых ценностей торгового портфеля. Фондовый риск состоит из специального и общего рисков;

ВР - валютный риск, отражающий величину вероятных потерь (убытков) от изменения стоимости позиций банка и небанковской кредитно-финансовой организации, номинированных в иностранной валюте, вследствие изменения курсов иностранных валют. Валютный риск включает позиции в драгоценных металлах (за исключением мерных слитков);

Страницы: 9 10 11 12 13 14 15 16 17 18 19

Статьи по теме:

Роль маркетинговых исследований в деятельности банка
Маркетинговые коммуникации всегда живут и "работают" как постоянный непрерывающийся диалог двух сторон рыночных отношений. Однако часто этот диалог ведется стихийно и хаотично. Маркетинговыми коммуникациями далеко не всегда управляют. Маркетинговые исследования как эффективный инструмен ...

Общая характеристика Абаканского отделения как объекта коммерческой деятельности
12.11.1841 года Указом Императора Николая I был утвержден первый Устав сберегательных касс. Так было положено начало Сберегательному делу в России. Некогда Хакасский Сбербанк, а ныне Абаканское отделение № 8602 является одним из филиалов Сбербанка России, на протяжении многих лет успешно выполняя ...

Муниципальные ценные бумаги
Самым распространенным типом муниципальных ценных бумаг являются муниципальные облигации, которые представляют собой обязательства по возмещению долга к определенному сроку с выплатой фиксированных процентов. С точки зрения надежности помещения капитала муниципальные облигации стоят на втором мест ...

Навигация

Copyright © 2025 - All Rights Reserved - www.bankratio.ru